¿Tienes una empresa y no sabes qué impuestos debes pagar? Como bien sabemos, el éxito también reside en una adecuada planificación fiscal.
En este blog, te ayudaremos a entender a qué obligaciones fiscales te debes enfrentar como pyme en España, y cómo puedes cumplir con ellas a tiempo para evitar sanciones de la Agencia Tributaria.
¿Qué impuestos paga una pyme española?
Antes de profundizar en los impuestos que debe pagar una pyme española, es importante diferenciar entre impuestos directos e indirectos.
- Impuestos directos: Son los que gravan la posesión o generación de riqueza, es decir, pagamos por lo que ingresamos. Algunos de estos impuestos incluyen el Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) y el Impuesto sobre Sociedades (IS).
- Impuestos indirectos: Son los que gravan el consumo, es decir, el uso que hacemos con los ingresos que hemos generado. Algunos de estos impuestos incluyen el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA).
Además de estos impuestos, nos encontraremos otros en función de nuestra organización territorial:
Impuestos estatales
Estos impuestos se rigen por normas estatales y son recaudados, gestionados e inspeccionados por la Agencia Tributaria.
- Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE): Este impuesto grava la actividad económica de personas físicas y jurídicas. Se aplica tanto a autónomos como a empresas, ya sea una actividad artística, económica o profesional.
- Impuesto sobre Sociedades (IS): Es un impuesto directo que grava la renta de todas las sociedades y entidades jurídicas con sede en territorio español.
- Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA): Tanto ciudadanos como empresas tienen que pagar el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), pues grava el consumo de bienes y servicios.
Impuestos regionales u autonómicos y locales:
Las Comunidades Autónomas tienen capacidad para establecer impuestos y otros tributos propios sobre cualquier materia no gravada por el Estado o las administraciones locales. Conoce los tributos de tu comunidad.
Impuestos sobre sociedades
Se aplica a las empresas y sociedades por el beneficio neto de su actividad. Es un impuesto directo, que afecta a pymes, grandes empresas y otras entidades jurídicas.
Impuestos medioambientales
Se aplica este tipo de impuesto a empresas relacionadas con la producción de energía eléctrica o de combustibles. Su fin es avanzar hacia una economía verde y contribuir a las necesidades del planeta.
Nuestros consejos
Después de conocer todos estos impuestos, deberemos tener en cuenta una gestión eficiente de los mismos. Por ello, queremos darte una serie de consejos que puedes aplicar para poder gestionarlos.
- Lleva un registro detallado de tus ingresos, gastos e impuestos.
- Cumple con los plazos establecidos para el pago de cada impuesto.
- Mantente informado sobre cambios en la normativa fiscal y formarte en temas tributarios.
En definitiva, como pyme en España debes estar preparado para hacer frente a una variedad de impuestos, tanto directos como indirectos, a nivel estatal, autonómico y local. Una adecuada planificación y gestión de estas obligaciones fiscales será clave para el éxito y la sostenibilidad de tu negocio a largo plazo.
Desde Santa Ana Asesores esperamos que esta información te haya servido de utilidad y que no dudes en consultarnos cualquier duda que puedas tener. ¡Hasta la próxima!